йЕсли вы живёте в России или Беларуси, то знаете, что местные Etsy-мастера помимо обычных комиссий площадки ещё оплачивают с них НДС. Теперь это требование появится для продавцов из Украины и Грузии.
Обновлённый список стран, продавцы которых обязаны оплачивать дополнительную “комиссию”, можно посмотреть здесь.
Там обозначены ближайшие изменения, когда начнут собирать VAT/НДС:
- Таиланд – с 1 сентября 2021
- Грузия – с 1 октября 2021
- Украина – с 1 января 2022
Как это работает
Принцип действия здесь примерно тот же, что и для продавцов из России:
- например, за месяц у вас накопилось комиссий на 100 долларов
- сверху Etsy начисляют НДС вашей страны (например, для Украины это 20%, а для Грузии – 18%)
- то есть ещё плюсом нужно заплатить 20 долларов (для Украины, 20% от 100 долларов комиссий)
- эти деньги Etsy перечисляет в налоговую страны продавца
То есть дополнительные 20% будут браться с комиссий, а не с цены товара.
Например, с товара за 50 долларов комиссия Etsy – $2.50. И вот с них уже дополнительно оплачиваются 20% – то есть $0.50.
VAT начисляется на комиссии самой площадки (добавление листинга, продажа, реклама и прочее).
На налоги штатов или стран (Sales Tax) он не начисляется
С чего вдруг
Причина ввода новой комиссии та же, что и в других странах – налог для нерезидентов-поставщиков цифровых услуг (“налог на Google”). Чтобы “уравнять” в налогообложении местные и иностранные цифровые компании.
Например, для Украины это закон №1525-ІХ (подробнее).
Можно ли не платить
Да, для Украины и Грузии предусмотрена такая возможность.
Если на Etsy в разделе Finances – Legal and tax information указать свой налоговый номер (Tax ID), то комиссия начисляться не будет.
Формально так могут делать только те, кто по местному закону не обязан платить данный НДС. Например, для Украины, если я верно понял, это касается организаций и ФОП/ФЛП. А вот физические лица платить НДС должны.
Размер НДС в других странах
Ради интереса, решили узнать, а какой размер “налога на Google” в других странах.
Вот несколько примеров:
- Россия – 20%
- Украина – 20%
- Беларусь – 20%
- Норвегия – 25%
- Сербия – 20%
- Индия – 18%
- Турция – 18%
- Новая Зеландия – 15%
- Австралия – 10%
- Япония – 10%
- Канада (Квебек) – 9,975%
- Швейцария – 7.7%
Заключение
Глобальные тренды налогообложения теперь добрались до Украины и Грузии.
Продавцам только остаётся или корректировать цены (хотя может быть кто-то не захочет перекладывать это на плечи покупателей), или уточнить у бухгалтеров, можно ли официально не платить НДС.
При этом не понятно, что будет, если вы физлицо, но всё равно укажете свой ИНН. Не известно, передают ли Etsy данную информацию в налоговую или нет.
Соавтор блога ПроЭтси. Помогаю разобраться в том, как работают сервисы и программы для Etsy. Постоянно в поиске интересных идей и новостей об Этси.
Если они передают информацию в налоговую, то это будет весело, так как зная зная этот процент с комиссии, в налоговой могут узнать всю сумму ваших продаж за месяц. А потом вопрос продавцам – где уплаченные налоги.
Евгений, здравствуйте.
В теории, ваши комиссии могут быть только за рекламу. И НДС начислится на него. А доход будет нулевой. Поэтому прямую связь установить нельзя.
Здравствуйте
Если я оформлен как самозанятый, надо ли мне указать свой налоговый номер если я из России? И будет ли в этом смысл?
Спасибо
Евгений, здравствуйте.
Для россиян НДС платить надо в любом случае – даже если указать ИНН.
Т.е. если на Etsy в разделе Finances – Legal and tax information указать свой налоговый номер (Tax ID), то комиссия начисляться не будет?
Евгений, здравствуйте.
Российские продавцы платят НДС в любом случае, даже если указать ИНН.
А вот продавцам из Украины НДС начисляться не будет.
Видимо дело в разных нормах национальных законов.
Тоже очень интересно про самозанятых
Добрый день Ирина и Алексей, спасибо за статью, и за то что есть возможность получать информацию от вас заранее. Я так понимаю россияне этот шаг уже давно прошли а нам только предстоит. Поэтому вопросы: есть ли какие-то примеры или чей-то опыт как пересчитать быстро стоимость листинга от этого налога, куда в налоговую идут эти налоги, на имя владельца магазина или нет. Спасибо.
Лариса, здравствуйте.
Если брать ту же комиссию с продажи (5%), то она выросла фактически до 6%. Поэтому вы можете изменить цену товара примерно на 1%, чтобы покрыть введение НДС.
Что касается налоговой – субъектом налогообложения является сама компания Etsy. И от она от своего имени перечисляет все налоги единой суммой (это моё предположение, но скорее всего нет никакой разбивки на магазины).
В личном кабинете банка, где открыт счёт продавца (украина, приват-банк). Замечено мной, что раньше не прописывалось название мага при перечислении комиссии площадке, а сейчас есть такая идентификация (наверное, с полгода-год).
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, касаются ли продавцов из России последние изменения законодательства об электронных кошельках. Появляется информация, что paypal больше нельзя использовать для приема оплаты за товары/услуги, а как теперь быть с магазином? Ведь etsy payments на территории России не работает 🙁
Дарья, здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, о каких изменениях вы пишите? Был в прошлом году закон о платёжных системах, но он касался только зарубежных компаний без представительства в России.
Федеральный закон от 30.12.2020 № 499-ФЗ «О внесении изменений в статью 12 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и статью 8 Федерального закона «О национальной платежной системе»
Дело в том, что нигде нет четкого разъяснения о том, можем ли мы дальше пользоваться paypal – Сбербанк, например, на своем сайте разместил информацию, что Paypal относится к иностранным кошелькам и подпадает под действие этого закона.
Все, что в сети сейчас есть на данный момент это комментарии различных юристов, но все они сугубо частного характера в духе “скорее всего, если счет открыт через российское представительство, то можно”. Однозначного мнения я так и не нашла
А от имени кого поступают деньги в налоговую,если вывода из Пайпел нет в Украине？просто дяде в карман?
Елена, налогоплательщик в данном случае – сами Etsy.
ЗДРАВСТВУЙТЕ, Я ИЗ УКРАИНЫ, ПРОБЫВАЛ ДОБАВИТЬ СВОЙ НАЛОГОВЫЙ НОМЕР В РАЗДЕЛЕ Finances – Legal and tax information НО НЕ МОГУ СОХРАНИТЬ ТАК КАК ПОЯВЛЯЕТСЯ ОШИБКА , НЕ ВЕРНЫЙ ФОРМАТ НАЛОГОВОГО НОМЕРА. у КОГО ТО ТАКОЕ БЫЛО? СПАСИБО
А у меня еще хуже – даже закладки такой нет в разделе Finances. Когда же она должна появиться?
Здраствуйте, у меня тоже самое. Я из Грузии. Мой номер тоже не принимает. Поддержка Этси говорит связаться с местными налоговыми властями. Поспрашивала, другие продавцы говорят , власти не в курсе что делать. Замкнутый круг:((
Я из Украины, только что вроде бы как получилось добавить свой ИИН….по крайней мере инфа после сабмит сохранилась…но я сейчас физически нахожусь не на территории Украины..можит это повлияло, незнаю…
Очень интересно получается – правительство не может в Украине PayPal на полную подключить, чтобы продавцы могли нормально продавать без всяких посредников, так они налог на НДС уже бегом добавили!
Опять телега впереди кобылы – про то, чтобы Продавцам облегчить жизнь и подключить сначала PayPal, а потом уже и налоги добавить, когда Продавцы спрыгнут с комиссий посредников – так об этом не думают! За что тогда платить этот НДС в казну правительству, если это правительство даже нормальных условий тебе не может создать, для продажи товара?!
Вообще-то, как я понимаю), налог платится в “казну государства”, а не “правительства”. Правители приходят и уходят, а государство остаётся. Другое дело, что ЭТИ правители гребут из госказны, как из своего загажника. Но это уже другой вопрос и к данному налогу не имеет никакого отношения.
Извините, может я неверно выразилась в порыве гнева, но именно правительство наполняет казну государства, и именно правительство решает каким образом и за счет чего/кого казна будет наполнена. Я считаю, что налоги платить правильно и нужно – но я бы хотела, чтобы мне, как продавцу, это самое государство в лице правительства, перед тем, как вводить очередные налоги упростило работу, а именно – сделало доступ к PayPal и избавило он нагрузки в виде процентов посредникам!
Ребята, у нас на сайте мы политику не обсуждаем 🙂 Спасибо за понимание.
Ребята, у нас на сайте мы политику не обсуждаем 🙂 Спасибо за понимание.
То есть правильно я Вас поняла?
Для Украины с 2022 года площадка Etsy должна взымать НДС с продаж и перечислять их в гос.инстанцию от моего имени (точнее от имени и номера налогоплательщика)?
Например, у меня ежемесячно выходит 50$ комиссии платформе, теперь Этси будет добавлять к этой сумме +20% (10$) и я буду оплачивать комиссию + НДС Этси, а Этси же будет перечислять эти 10$ НДС уже в Украину от моего имени и предоставлять мне виписку, что ежемесячная выплата НДС по продажам была осуществлена.
Или же я долдна оплатить Этси комиссию, а НДС как-то отдельно в своей стране?
P.S. Возможно форма ИНН для продавцов из Украины еще неактивна, потому как по правилам, взыматься НДС должно с 1 января 2022 года. К тому же, Этси дает некоторый срок на урегулирование этого вопроса.
Здравствуйте! Помогите разобраться. У нас начали действовать ндс 20% для Украины. Но самим этси заявлена информация, что вычитаться ндс будет с налога этси, и у вас так же написано, в итоге цены у меня автоматически в магазине перессчитались и увеличились на 20%, а с покупки листинга вычитается эти 20 % от цены товара. Не могу понять почему так происходит? Благодарю за ответ
Посмотрите вот в этой группе пост от 28 декабря. Там расписано что и как взымается для магазинов из Украины.
Надеюсь поможет:
https://www.facebook.com/groups/2206769566314366/posts/3217582318566414
Здравствуйте!
Я из Украины. Если я не указала номер ИНН, т.е. етси 20% снимает, то считается, что я плачу налог за свой доход? Т.е считается, что мой доход легальный, так как етси платит налог государству от моего имени?
Ольга, здравствуйте.
Этот налог платит Этси от своего имени, так как оказывает услуги для жителей Украины. Это как в магазине – вы покупаете товары с включенным налогом НДС, но платит налоговой сам магазин.
Вы, как предприниматель, платите свои налоги отдельно.
Здравствуйте!Я продавец из Украины.Пришло сообщение , что необходимо ввести индификационный номер , у меня ничего не получается.Вводила и UA , и UKR ,и с пробелами и без пробелов , ничего.Пыталась написать в службу поддержки , там только для продавцов из ЕС, Что же делать?