Как выдать чек покупателю на Etsy? Видны ли кому-то мои деньги в ПэйПал? Я только собираюсь открывать магазин на Этси – мне сразу регистрировать ИП или можно что-то придумать? А что делать, если я самозанятый, как правильно всё оформить?
Вы часто задаёте нам с Алексеем юридические и бухгалтерские вопросы. Поскольку они в большей степени лежат вне зоны нашей компетенции, мы обратились за помощью к эксперту, Лине Залевской и попросили рассказать, что лучше ИП или самозанятый, что делать с доходами в ПэйПал и чеками, стоит ли “выходить из тени”.
Информация в статье касается только граждан РФ.
Данная статья не спонсирована и написана Линой Залевской специально для блога proetsy.ru
Лина Залевская
Бухгалтер с практическим опытом около 20-ти лет. В течение 14 лет работала главным бухгалтером в разных сферах, в том числе в консалтинге. Лина помогает начинающим и растущим предпринимателям, рассказывая просто о сложном.
Предпринимательская деятельность
Предпринимательская деятельность в России (как и во всех странах) подлежит регистрации. Но для начала стоит определить, что под собой подразумевает предпринимательская деятельность.
Это систематическая деятельность, направленная на получение прибыли. То есть, прибыли может и не быть, и это не является критерием признания деятельности непредпринимательской. Не важно, где и как вы принимаете оплату от заказчиков и покупателей. Есть платежи – возникает обязанность. Etsy – не исключение.
Если вы оказываете услуги, производите изделия, перепродаете товары – обязаны зарегистрироваться либо как индивидуальный предприниматель, либо как плательщик налога на профессиональный доход.
Индивидуальный предприниматель
Индивидуальный предприниматель: физическое лицо, заявившее о ведении предпринимательской деятельности. Для ИП доступны целых 5 систем налогообложения, у них разные ставки, они могут быть применены для разных видов деятельности. Бывают даже налоговые каникулы – это ставка 0% на налог на доходы.
Самый неприятный момент в ИП (по мнению новичков) – страховые взносы. Начиная с момента регистрации, ИП является плательщиком обязательных взносов на пенсионное и медицинское страхование. Сумма взносов за полный 2019 год ~ 36 238 рублей. Каждый год сумма увеличивается. Она обязательна к оплате независимо от того, есть доходы у ИП или нет.
Есть дополнительный платеж ИП в ПФР (пенсионный фонд) – 1% от суммы доходов (выручки). Он оплачивается в случае, если выручка ИП превысит 300 000 рублей в год.
Упрощенная система налогооблажения
Самая популярная (и самая простая) система налогообложения – упрощенная. Она бывает двух видов: «доходы» и «доходы, уменьшенные на величину расходов». Ставки обычно такие: «доходы» – 6% и «доходы-расходы» – 15%.
Но каждый регион может устанавливать свои ставки. А по некоторым видам деятельности вводить пониженные. Например, в Ленинградской области ставка для вида деятельности «производство трикотажных изделий» всего 1%.
На сайте nalog.ru в разделе «Упрощённая система налогообложения» (УСН) можно выбрать свой регион и ознакомиться с местным законодательством. Поищите, возможно, вы можете применять пониженные ставки, либо для вас доступны “налоговые каникулы”.
УСН «доходы, уменьшенные на величину расходов» часто ложно выглядит выгодной. Эта система привлекательна, когда расходы составляют 70-80% от выручки, но зависит от местной ставки налога. На этой системе ИП не справится самостоятельно без бухгалтера. Поэтому, начинающим предпринимателям и ИП с доходами до 2 млн. рублей я очень редко рекомендую эту систему.
УСН «доходы» простая и понятная, ИП без работников вполне может вести свой учет самостоятельно. Все просто:
Вся выручка (без учета расходов) * 6% (если нет пониженных ставок) = налог.
Этот налог можно уменьшать на оплаченные страховые взносы. Разберем на примере.
ИП на системе «УСН доходы», ставка 6%. Годовая выручка – 1 000 000 рублей.
1 000 000 * 6% = 60 000 рублей.
ИП оплатил обязательные страховые взносы:
36 238 рублей
И 1% с суммы, превышающей 300 000 рублей = 7 000 рублей.
Уменьшаем налог на взносы:
60 000 – 36 238 – 7 000 = 16 762 рублей.
Итого Расходы ИП при выручке 1 млн. рублей в год:
43 238 рублей – страховые взносы
16 762 рублей – налог по УСН
При доходах до 600 000 рублей в год ИП заплатит только страховые взносы, т.к. налог по ставке 6% будет полностью уменьшен на оплаченные взносы.
ИП в случае торговли через интернет обязательно должен применять онлайн-кассу и отправлять кассовые чеки.
По онлайн-кассам сейчас существует законопроект об их отсрочке до 2021 года для ИП, которые оказывают услуги или продают товары собственного производства. Как только появится более подробная информация, мы внесём изменения в статью.
Самозанятый – налог на профессиональный доход
С 1 января 2019 года в четырех регионах (Калужская область, Татарстан, Москва, Московская область) введена как эксперимент совершенно новая система налогообложения — налог на профессиональный доход (разг. самозанятость).
Все еще проще, чем УСН для ИП: ставки 4% при работе с физическими лицами; 6% – если заказчик юридическое лицо или ИП.
Система доступна для тех, кто оказывает услуги и производит самостоятельно изделия. Есть лимит по выручке – до 2,4 млн. рублей в год. Тем, кто применяет эту систему, нельзя иметь работников и заниматься перепродажей. Также эту систему не могут применять производители изделий, подлежащих обязательной маркировке.
Преимущества НПД
Чем хорош этот налог: нет никаких обязательных взносов, налог только с дохода (выручка), не нужна касса – чек формируется в приложении. Не нужен бухгалтер – для постановки на учет нужно просто скачать приложение Мой налог. Приложение самостоятельно рассчитывает налог на основании сумм, указанных как доход, и сообщает о дате платежа.
Для того, чтобы встать на учет как плательщик НПД, не обязательна прописка в пилотных регионах. Достаточно физического нахождения. Вы просто укажете свой регион при регистрации в приложении.
Налог на доход физических лиц
Напоминаю, что для тех, кто получает доходы (кроме заработной платы и некоторых других; т.е. доходы, о которых идет речь в этой статье), но не зарегистрирован как ИП или как плательщик НПД — тоже есть налог. Это налог на доходы физических лиц, ставка 13%.
В случае, если доходы будут обнаружены – налог будет начислен именно по этой ставке. Поэтому всегда есть выбор – платить 6% как ИП (а возможно, меньше), 4% как «самозанятый», либо 13% как физлицо. Кстати, 13% будет, скорее всего, со штрафами.
Регистрировать свою деятельность или нет, платить налоги или прятаться – каждый решет сам.
Ваши вопросы
Мы предложили вам заранее прислать свои вопросы, чтобы задать их Лине в рамках данной статьи.
Большая часть из этих вопросов повторялась, а также самым популярным вопросом было “Как правильно вести предпринимательскую деятельность на Этси, чтобы не платить налоги?” Поскольку это нарушает законодательство РФ, на такие вопросы Лина не отвечала.
Татьяна: если я не вывожу средства с paypal на карту, то как их могут найти и вычислить?
Лина: Paypal на сегодняшний день не контролируется нашими службами.
Анна: при каком минимальном доходе есть смысл выходить из тени? Есть ли смысл выходить из тени, если доход нерегулярный?
Лина: законодательно никакого такого «минимума» не установлено. Каждый решает сам.
Аля: как мне выгоднее поступить с пенсионными взносами — оплачивать как самозанятый или просто как обычное физлицо (сколько баллов в пенсионный стаж в том и в другом случае поступит мне)? Зависят ли баллы пенсионные от суммы выплат государству (я плачу например от суммы дохода 4% – 2000 руб или плачу от суммы дохода 4% – 10 000 руб)?
Лина: 4% – это ставка налога на профессиональный доход. На этой системе нет взносов в ПФР, это значит, что пенсионный стаж не идет. Можно добровольно покупать пенсионные баллы. Стоимость каждого года разная, подробнее на сайте ПФР.
Вита: расскажите, пожалуйста, подробно как оформить доход с Etsy учитывая, что мастер имеет ИП и работает на УСН, ЕНВД или по патенту?
Лина: кассовый чек – сумма в рублях (если счет в валюте, то в пересчете по курсу ЦБ на день оплаты). На ЕНВД нет учетных регистров, т.е. больше (кроме чека) ничего не нужно. На УСН – учет в книге учета доходов и расходов ИП. Нужно внести запись: дата дохода, сумма (в рублях), наименование операции.
Оксана: меня недавно попросили написать картину и заключить договор с юр.лицом на продажу. При этом мне сказали, что все налоги заплатит юр.лицо. Я усомнилась, что мой налог на доход они заплатят. И отказалась. Вопрос: меня может проверить налоговая, уплатила ли я налоги, когда юр.фирма сдаст свой отчёт в налоговую?
Лина: юрлица при выплате доходов физлицам обязаны удержать НДФЛ 13% и оплатить его. Так что думаю, что это было честное предложение. Если организация решила скрыть факт оплаты Вам, то они точно не покажут это в отчетах в налоговую.
Виталий: интересует вопрос онлайн-касс; я собираюсь открыть ИП, а как завести кассу, которая будет с Paypal работать? И чеки покупателям отсылаются как – автоматически или каждому надо индивидуально самому отсылать письмо?
Лина: есть два варианта – своя, физическая касса, тогда чеки придется формировать вручную, указывать в настройках почту заказчика, и направлять чек; либо аренда облачного сервиса – например, Атол-онлайн. Этот сервис автоматически направляет чек заказчику, и у него уже есть интеграция с Paypal.
Нонна: если гражданка России переехала в одну из стран СНГ, получила разрешение на работу, но не имеет ИП (домохозяйка) – нужно ли оформлять ИНН и вписывать VAT в Etsy, а если нет – тогда Etsy снимает с меня налог?
Лина: не владею информацией об удержании доходов данной площадкой. Можно оформить ИП в России.
Юлия: проверяют ли счета PayPal так же, как банковские? Может ли вывод средств с PayPal привлечь налоговую?
Лина: нет, PayPal не контролируется. Но поступление денег на личную карту российского банка может привлечь его внимание (налоговая не контролирует карты).
Рената: я зарегистрирована как самозанятая. До этого, когда была продажа, заносила в программу “Мой налог” и в конце отчетного периода платила налог. Интересно как с Этси, получается после продажи также занести в программу, тогда какую сумму, учитывая, что на этси комиссии и на пэйпал за конвертацию в рубли.
Лина: доход заносить так же, как и при обычных продажах. На этой системе (НПД) не учитываются расходы. То есть, доходом будет являться вся сумма, которую оплатил покупатель.
Виктория: заблокировать пэйпэл аккаунт налоговая, я так понимаю, не может, но заблокировать карту, на которую выводятся средства вполне в её силах. Что делать в этом случае?
Лина: налоговая блокирует карты только в случае задолженности по налогам (снимает средства). Карты блокирует банк – по подозрению в сомнительных операциях (это не относиться к предпринимательской деятельности, но операции могут показаться банковскому алгоритму сомнительными (любые)), в соответствии с законодательством РФ.
Лариса: Реально ли легально работать самозанятым на Etsy (принимать оплату на Пайпал) без онлайн кассы? Мой регион Нижний Новгород.
Лина: самозанятые (плательщики НПД) не применяют онлайн-кассу.
Лариса: я читала, что самозанятые платят 4% за сделки с физ.лицами и 6% с юр. лицами. То есть надо отслеживать на Пайпал, от кого пришли деньги (например LLC или просто ФИО)? И как это все объяснять ИФНС, и нужно ли вообще объяснять?
Лина: В приложении «Мой налог» пока что сложности с доходами от иностранных физических лиц, т.к. у них нет ИНН. Поэтому, пока что (мои личные мысли) можно регистрировать такой доход как доход от физлиц.
Лариса: какие опасности в регистрации самозанятым? Недавно шла речь о штрафах чуть ли не 100% дохода за незадекларированную деятельность. Их в итоге приняли или нет? Не начнет ли ИФНС посылать запросы в банк о прошлых приходах на счет, когда зарегистрируешься в системе?
Лина: нет, прошлая жизнь (до регистрации) не повод для проверки карт. Да, штрафы есть, если налогоплательщик регистрируется как плательщик НПД, то все доходы должны быть указаны в приложении.
Максим: можно ли быть самозанятым и на этси торговать? Вписывать ли свой ИНН на этси, чтобы не платить ндс? Если есть касса, как организовать прием платежей, потому что, когда бьешь сумму одним чеком, а потом нужно вернуть цену товара и удержать доставку, касса не дает вернуть часть суммы – все или ничего. Мне вот пришлось вообще не делать возврата, буду платить налоги с денег, которых у меня нет.
Лина: смотря, чем торговать. Если подходите под критерии «самозанятости» – можно. Плательщиком НДС является площадка, если оказывает услуги гражданам РФ. Я не знаю, есть ли там возможности ее обмануть. По кассе – можно формировать чек с признаком «возврат прихода». Уточните у специалистов этот момент. Есть такая возможность.
Ирина: на текущий момент на Этси НДС 20% платят все продавцы из РФ независимо от того, указали они VAT ID или нет. Мы писали об этом в нашем телеграм канале Proetsy.
Надежда: я продаю на Etsy не изделия хэндмейд, а материалы для творчества (инструменты для вязания).
Как быть с налогами? Это не подходит под самозанятость? Плюс “доставка” тоже облагается налогами? Ведь это не моя прибыль, к тому же она (у меня) выходит равной цене товара или даже превосходит его. Возможно ли эту плату вычленить или она тоже облагается налогом?Лина: да, для Вас вариант регистрации – как ИП. Есть разные системы налогообложения. Есть УСН доходы-расходы. На ней можно учитывать расходы. Но полагаю, что на деле она выйдет дороже. Нужно предварительно рассчитать.
Софья: Как быть с эл.чеками? Куда и в каком виде их прикреплять или посылать? В диалоговое окно на этси или распечатку в посылку? В последнем случае непонятно, можно ли помечать посылку, как подарок (в таможенной декларации). На какой счёт принимать платежи самозанятым? Ведь по банковским договорам счёт физ.лица не может быть использован под предпринимательскую деятельность. А иной счёт открывается уже только через ИП.
Лина: чеки из приложения Мой налог? Они формируется в приложении, есть функция отправки на электронную почту. По поводу карты – пока что на личные карты, все в порядке.
Александр: планирую работать в белую, соответственно есть вопросы в связи с необходимостью бить чеки. Есть ли какое-то решение, чтобы бухгалтерия автоматически видела поступления на Пейпал? Какие-то готовые решения?
Лина: да, интеграция с кассовым сервисом, Атол-онлайн, например. Затем интеграция кассового сервиса с учетной программой, например, Контур Эльба.
Саша: каким образом выдавать чек в приложении НПД, если данное приложение не привязано к Этси.
Лина: приложение ни к чему не привязано. Чеки в нем формируются автоматически, при формировании операции «доход».
Саша: не всегда есть возможность узнать адрес электронной почты у покупателя,чтобы выслать ему чек. Некоторые покупатели вообще не выходят на переписку.
Лина: Это неважно, главное, чтобы чек ушел в налоговую.
Саша: И вообще как решить проблему чеков для иностранных покупателей.
Лина: Им направлять необязательно.
Саша: Будет ли налоговая проверять то, что я отправила чек куда нужно?
Лина: Нет.
Саша: и когда деньги поступают на пайпал, потом вывожу на карту, можно уже облагать налогом именно ту сумму, которая вывелась? Как они проверят? Лично будут писать зарубежным покупателям? И каким образом они это проверят, ведь у налоговой разве есть доступ к ПП или моему магазину на Итси?
Лина: Есть условия системы налогообложения. Нарушать закон или нет – личный выбор каждого.
Заключение
В зависимости от типа товара, продаваемого на Etsy, и собственного предпочтения мастер из России может оформить или ИП, или стать “самозанятым”.
ИП обязательно оплачивает страховые взносы (около 36 т. рублей в год), даже если нет доходов. А также 6% с прибыли на “упрощёнке”. И нужно регистрировать онлайн-кассу и отправлять чеки.
Самозанятый платит только налог с прибыли (4% или 6%). Имеет лимит выручки – 2,4 млн.рублей в год, а также не может иметь сотрудников. Ему не нужно регистрировать онлайн-кассу и отправлять чеки.
Основатель и автор блога ПроЭтси. Люблю Etsy всем сердцем за невероятное количество талантливых мастеров. И за возможность общаться с покупателями со всего света. Стараюсь рассказывать читателям блога обо всех новинках на Etsy и о своём опыте взаимодействия с этой площадкой.
Очень интересная и полезная статья, спасибо большое! В интернете больше вымысла о работе в белую и серую, чем правды. Спасибо!
Пожалуйста, Катя! Надеюсь, и другим ребятам будет полезно.
Я вот для себя однозначно много нового и полезного открыла) Спасибо Лине за это!
Спасибо, очень полезно. А онлайн кассы – это платный сервис? Сколько примерно стоит?
Почему это ПайПал не контролируется, если это российское юрлицо, имеющее лицензию от ЦБ РФ как НКО? Ничего, что открытый на ИП счет в Пайпал даже в личном кабинете ИП в налоговой отмечен у некоторых?
На сколько я понимаю, по российским правилам вернуть деньги покупателю можно только по его письменному заявлению с указанием паспортных данных. Иначе налоговая может решить, что вы просто увели средства от налогообложения. Попробуйте получить такую заяву у клиента из США. Так что придется, чтобы небыло претензий, платить налог с прихода, а деньги возвращать без пробития чека, и терять налог.
Для автоматического пробития чеков на приход в Пайпал для онлайн-касс есть еще сервис rocketr.
Сергей, спасибо за дополнение.
Здравствуйте, а просто на етси торговать как физлицо я так понял нельзя?
По закону – нельзя, т.к. это предпренимательская деятельность.
По факту – можно, т.к. этси пока не волнует ИП вы или нет. Пай пал тоже, до определенных сумм оборота закрывает на это глаза.
Большинство россиян торгует на этси без ИП.
Большое спасибо за статью Лине и Ирине!
Я как раз думаю, как безболезненно выйти из тени. Налог ИП не потяну, так как доход нестабильный и небольшой. В моем регионе еще не принят закон о самозанятых. К тому же, недавно приняли закон, который ИП относит к самозанятым. В общем, непонятно пока для меня.
Наталья, здравствуйте.
А вы уточните у Лины (в Инстаграм), как лучше вам поступить. Может быть получится найти компромисс между выгодно и удобно.
Очень поверхностная статья. Про патентную систему ни слова, хотя для швей, коих на Этси множество, патент будет гораздо удобнее. Налоговая может (и имеет полное право, Paypal – официально зарегистрированная в РФ некоммерческая организация, подчиняющаяся всем законам) отправить запрос в Paypal на блокировку счёта, у меня так уже было (был долг по уплате стоимости патента, целых 10 рублей), старайтесь этого избегать – вопрос решается очень долго (несколько месяцев мурыжили из-за 10 рублей). Счёт в банке разблокировали сразу же после уплаты этих злополучных десяти рублей, а Paypal тормозил несколько месяцев.
Законодательство в сфере торговли с иностранными гражданами тоже очень сырое. Онлайн-кассы? Кому чеки выписывать, какую сумму, кто это всё проверит? Ничего неизвестно, но обязать надо, конечно, всех. Моё мнение: в ближайшие несколько лет на Этси можно будет работать с большими послаблениями. Налоговая не видит всех платежей, поступающих вам, вы можете также не регистрировать всех платежей и никто ничего не скажет. Пусть доработают законодательную базу, а там уже и мы подстроимся.
А пока схема стандартна: оформляем ИП по удобной вам системе (не забывайте про патент, если он подходит под ваш вид деятельности, штука очень удобная), создаем корпоративный аккаунт в Paypal, привязываем к нему заранее созданный банковский счёт ИП, выводим со счёта ИП собственный доход на личную банковскую карту. Если назначили проверку – заходите в аккаунт Paypal, выгружаете список всех транзакций и быстренько заполняете книгу доходов. Досконально проверять каждую операцию никто не будет, потому что налогом облагается только сумма, полученная на счёт ИП, а вы вряд ли будете выводить деньги на свой счёт ИП после каждой транзакции. Работа получается полностью “в белую”, а то, что законодательство пока сырое – не наша проблема.
Ещё дополнение насчёт патентной системы налогообложения. Для швей (по виду деятельности “Ремонт и пошив швейных, меховых, кожаных, трикотажных изделий, головных уборов”) государство разрешило не применять онлайн-кассу. Людей, которые шьют на заказ для заказчиков с Этси, довольно много, и иметь такое послабление приятно. Можно сидеть на патенте, да ещё и без кассы. Красота!
Спасибо за статью! Скажите, Игорь… а как же насчёт того, что запрещено на патенте заниматься продажей,посылочной торговлей и вообще деятельностью через интернет ?
Согласно п.2 ст. 346.43 НК РФ предпринимателям на патенте разрешается вести реализацию продукции через торговую сеть только при непосредственном физическом контакте с покупателем. Точкой продаж может быть магазин, рынок, автофургон или аналогичное место.
Бизнес в интернете описывает п. 3 ст. 346.43 НК РФ. Он указывает, что патентщикам запрещено торговать товарами через компьютерные сети. Такому же ограничению подлежат и онлайн-продажи предпринимателями на ЕНВД.
Досконально проверять каждую операцию никто не будет, но ведь достаточно посмотреть общий приход за год чтобы увидеть что не все деньги были выведены на р-с.
Статья, к сожалению, получилась ни о чем. Ответы совсем поверхностные, для тех, кто раньше и не задумывался об оформлении. А раз люди интересуются, значит задумывались, читали и имеют некоторую базу знаний. В итоге не очень понятно для кого это всё.
Еще неприятный момент – это позиция ответчика, когда спрашивают: “как именно все правильно сделать, что будут проверять, а что нет, чего бояться?” Ответ поразил: “есть правила. А нарушать их или нет – это на вашей совести.” Нас словно пытаются уличить в попытке уклонения от налогов. Для справки: кто хочет уклониться, вопросов здесь не задает, просто уклоняется. Сюда пришли те, кто хочет заплатить, но боится ошибиться. Потому что ошибки в этом деле стоят дорого. Поэтому пассажи про совесть тут неуместны как минимум.
Добрый день, Женя.
Спасибо за ваше мнение.
Для справки: вопросов о том, как уклониться от налогов, было достаточно. Но из-за того, что они повторялись, я не включила их в данную статью.
А с не корпоративного аккаунта ПП можно деньги выводить на банковский счет ИП? Спасибо!
Да, можно.
Вопрос только – а в каком статусе, в таком случае, выступает счет Пайпал на частное лицо на который вы получаете коммерческие платежи?
Спасибо за ответ! Я честно об этом не думала, а этот вопрос у налоговой может возникнуть?
этот вопрос может возникнуть у ПП который просто заблочит кошелек который явно используется для бизнеса. Но это я называю – испытай свою удачу. А может и не заблочит, а может и не сразу, а может никогда. думаю зависит от сумм.
Основная проблема в том, что на любой платеж полученный от частного лица в любой форме ИП на усно обязан пробивать чек за несколькими исключениями по отсрочкам. Если вы будете пробивать чеки (а пайпал уже, скорее всего, по инн определит, что вы ип), может и прокатит, но лучше так не делать.
Игорь, вы ошибаетесь.
Кому чеки выписывать, какую сумму и кто это проверит четко определено законодательно.
Выписывать чеки покупателю, его имейл для отправки чеков берется в Пайпале, сумма в чеке – это вся сумма в валюте (до вычета ВСЕХ комиссий Пайпал и т.п.) переведенная в рубли по курсу на день оплаты. Проверить это может налоговая, которая прекрасным образом, даже без вашего ведома, в ходе камеральной проверки может запросить выписку по оборотам по счету Пайпал и сверить с вашими чеками и платежами. Инфа по пробитым чекам у них уже есть. Инфа по уплаченным налогам и ваша декларация есть тоже.
Еще раз повторюсь – налогом облагается сумма, полученная от покупателя, а ни в коем случае не сумма, полученная на счет ИП. К тому же, корпоративный счет Пайпал является таким же счетом ИП как и банковский. Вы же это на собственной шкуре прочувствовали уже.
Я так и не нашла ответа на свой давний вопрос. С доходами всё понятно, тут действительно ничего сложного. А если УСН с базой “доходы-расходы”? Как бы учесть все комиссии площадок (Etsy и Paypal)? Пока я не вижу возможности юридически это правильно оформить, чтобы наша налоговая поняла, и, самое главное, приняла такие расходы, т.к. с площадкой нет ни договора, ни даже оформленного на русском языке согласия с тарифами площадки, но логика говорит об обратном. Потому как даже доставку я вынуждена считать своим доходом (на счет PayPal поступает единая сумма от покупателя), хотя это абсурд. Есть ли у кого-то опыт учета таких расходов или какие-либо мысли на сей счет?
Почему-то вообще ничего не сказали про учет расходов на promoted listings и прочий маркетинг на Etsy. Хотя тема расходов на Etsy напрямую относится к формированию налоговой базы. А то получается, что доходы все видят и платить с них налоги нужно, а расходы сами по себе. Со счета PayPal денежки исправно уходят на оплату рекламы и целесообразно их учесть, но как?
вы еще докажите эти расходы. это иногда сложно даже если у вас все чеки на руках.
Спасибо, вы прояснили ситуацию лучше, чем сама статья
Игорь, здравствуйте.
Спасибо за ваше мнение. К сожалению, в рамках одной статьи невозможно осветить все вопросы.
Я не совсем поняла момент по самозанятым. То есть я, находясь вне экспериментальных регионов, могу зарегистрироваться как самозанятая просто указав, что я оттуда?
Ольга, конечно, можно, если Ваш регион входит в число экспериментальных. Наличие постоянной работы по трудовому договору не препятствует статусу “самозанятой”.
Господи, ничего не поняла. Было бы круто, если бы была пошаговая инструкция, что конкретно делать. Я не против платить налоги, но не понимаю как.
Добрый день.
Пошаговую инструкцию можно получить на личной консультации со специалистом 🙂
найти такого специалиста почти невозможно. и все потому что в местных налоговых есть свои вариации и толкования.
Здравствуйте! А если я официально работаю, но как хобби вяжу, продаю и хочу платить налоги, можно зарегистрироваться как самозанятая?
Ирина, передайте вашему бухгалтеру, что в части оплаты 13% ндфл есть совершенно другая опасность – если налоговая определит, что деятельность является предпринимательской (а это так и есть), то начисления будут делать по ОСНО, куда войдут не только уже уплаченные вами 13%, но и доначислят ндс от 20 до 30%, плюс штрафы за неуплату и ведение деятельности без регистрации, а также пени за просрочку. При доходе около 30 тыс в месяц такие доначисления за последние три года (срок давности по налогам) могут составить примерно 400 с небольшим тыс.р.
Кроме того, пейпал имеет российское представительство и по первому же требованию передаст все сведения налоговой. Так что я бы особо не надеялся на его иностранное происхождение.
Бояться при ведении деятельности следует не налоговой, а банки, которые сегодня по 115-фз обязали выяснять источники происхождения средств. В случае непоняток они имеют право отказать в обслуживании с занесением в межбанковский стоп-лист. После этого вам нигде больше счет не откроют. Поэтому следует хоть небольшую часть дохода показать и оплатить, чтобы была какая-то бумажка, которая поможет прикрыться.
По онлайн-кассам и ип не увидел важной информации о том, что на корпоративный кошелек вы сможете получать оплату только от физлиц. Если у вас цифровые товары, которые покупают студии, то у вас будут проблемы – они не смогут вам оплатить, а прием оплаты на кошелек физлица при имеющемся корпоративном кошельке приведет к его блокировке.
По части самозанятости – спрашивал в налоговой, интернет-магазин вполне допускается, проблем нет, можно торговать. Спрашивал в пейпал на счет приема оплаты самозанятым на кошелек физлица – так же ответ полодительный, блокировки не будет, т.к. самозанятый не ИП и не юрлицо и не обязан иметь корпоративный кошелек.
Если кому-то все же хочется поработать с кассами, могу посоветовать посмотреть в сторону Kit-Online, имеющими тариф 750 р/мес. Они сами производят кассы на лазе Калужского радиозавода, а не перепрошивают китайские. Весь софт свой. Ксссы под присмотром инженеров 24/7 в их ЦОДах (кассовые фермы).
согласен, чтобы не попасть под ндс надо переходить на упрощенку 6%, про пайпал + самозанятость интересная инфа, однако не вижу особых выгод, потому что если мне на счет будет приходить перевод от юрлица Пайпал Россия ,то это те же 6% что и упрощенка, так что не понимаю ажиотажа у етсевиков относительно самозанятости.
“блокировки не будет, т.к. самозанятый не ИП и не юрлицо и не обязан иметь корпоративный кошелек.”
как же они говорят что нельзя вести активную торговлю и принимать отплату на обычный кошелек? Сколько уже историй когда у человека приходили регулярно одинаковые платежи и ему блочили кошелек за неправильное использование кошелька.
узнал, добавляю. “россияне могут принимать оплату на личный верифицированный счет PayPal, однако для ведения бизнеса лучше иметь корпоративный”, так что у самозанятого такие плюсы: нет кассы, нет отчетности, обычный банковский счет.
Сергей, большое вам спасибо за ценные и важные дополнения!
Спасибо за статью и комментарии)
Все немного прояснилось.
Получается, что если я ИП с УСН 6% (уже), для того, чтобы официально получать все доходы с Etsy, мне нужно сделать PayPal корпоративным и присоединить к нему расчетный счет ИП? Так? + пробивать чек при продаже по курсу в день продаж, чтобы налоговая это видела. Я могу пробивать чеке только на товар без учета доставки?
Доставка – это услуга.
Поэтому я пробиваю товар и доставку как две позиции.
Добрый день! У меня нет ни ИП ни НДП. Я впервые столкнулся с тем, что покупатель хочет оплатить “by check”. Как я понял это значит, что у меня должно быть либо ИП либо НДП. И при этом (если бы я имел что-то из этого) я бы заплатил налог. Таким образом я либо не могу принять оплату либо должен найти того у кого есть либо ИП либо НДП и провести продажу через него и при этом он будет должен заплатить налог? Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю ситуацию?
Павел, здравствуйте.
Насколько я знаю, оплатить чеком можно только в пределах США.
спасибо за ответ
Здравствуйте, Алексей! Если я все правильно понял, то эту функцию оплаты следует отключить. Но если вдруг у меня, скажем, в Америке есть надежный человек, то операцию можно провести через него?
Это, конечно, замечательно, вот только по факту АТОЛ ничего не может предоставить тем, кто продаёт товары за границу.
Paypal какое-то фаберже мешает переводить транзакцию от иностранного покупателя сразу в рубли по курсу на момент покупки (и уже потом удерживать свои комиссии с суммы в рублях), поэтому на счёт деньги приходят В ДОЛЛАРАХ всё равно. Соответственно, автоматически сформировать чек не выйдет, и как в каменном веке, все это предлагается делать вручную.
Но это еще полбеды. АТОЛ дает информацию, что чек надо формировать уже в момент вывода средств на банковский счет. А если я не вывожу на банковский счет какую-то сумму, держу на Пэйпал для оформления возвратов покупателям? Кстати, как вообще возврат в этой системе оформляется? Я и так-то эти возвраты не понимаю и предпочитаю не драконить налоговую, платить даже с уже отмененного заказа…
У меня система налогообложения УСН 6%. Это значит, что каждую транзакцию я обязан переводить в рубли по курсу ЦБ на день транзакции, и с нее платить налог. АТОЛ подразумевает оплату налога после всех комиссий Paypal (то, что они мне предложили), что мне выгодно, но при моей системе налогообложения незаконно. И как мне вести налоговую отчетность, учитывая, что я вывожу средства для оплаты комиссий Этси на личный счет Paypal? Их мне тоже нужно как-то задекларировать.
Получается, что работать с АТОЛ по их системе так же незаконно, как вообще без онлайн-кассы. И их система интеграции, а также современная политика Paypal, толкает экспортеров на финансовые преступления, поскольку реальный чек для налоговой через их сервис сформировать попросту невозможно.
Заплати налоги – спи спокойно? Я б с радостью, если бы система налогообложения сама знала, чего ей надо. И если бы хоть кто-то в сырьевой державе знал, что делать с такими чудиками, как экспортёры-производители.
Доброго времени суток, всем этси-продавцам! Я только начал на этси в июне, были продажи. Мне этси выставил счет, который не понимаю как оплатить. не подскажите, на сайте есть статейка как его оплатить – с карты или с paypal можно? И какие сроки оплаты ? (а то забанят будет не очень весело)) Буду очень признателен за инфу. Спасибо!!!
А, кажется понял ))) – до 15 июля, и можно или по карте оплатить, либо по paypal судя по чекбоксам.
Константин, здравствуйте.
Да, всё верное. Оплатить счёт необходимо до 15-го числа. Подробнее об этом мы писали здесь:
https://proetsy.ru/komissii-etsy-za-chto-kogda-nuzno-platit/
вроде бы Paypal предлагает только два варианта ИП и ООО . как же там зарегистрировать НДП ?
Привет всем. Можно использовать для приёма оплаты от покупателей вообще не личный пейпал, а бизнес пейпал например фирмы-посредника. А затем выводить уже либо на карту Payoneer, либо на ePayments. И снимать в банкомат или рассчитываться картой. И вообще ничего не оформлять, пока не прояснится нормально вся эта тема. Если у Вас сумма, приходящая на карту от 500 до 1500 долларов в месяц, вряд-ли Вас будет кто-то мониторить. Это конечно не точно, я так думаю. Когда доходы увеличатся и будет понятно как задекларировать их правильно, тогда всё оформить. Всем хорошего настроения)
Добрый день. Как изменится порядок расчётов на этси и контроль за платёжки в связи с новыми законами по электронным кошелькам и иностранным платёжным системам?
Я не понимаю как платить эти 6 процентов
. Как государство может видеть сколько я зарабатываю на этси. И как происходит списание этих 6ти процентов?
Юля, здравствуйте.
Самозанятые должны самостоятельно вносить в мобильное приложение все свои продажи и поступления. И с этих сумм отчитываться налоговой (счёт на оплату придёт также в мобильном приложении).
Добрый день.
У меня не участвуют в поиске ни магазин, ни товары. Магазин изначально на английском, первую неделю все было нормально, а потом пропало… Два раза писала в техподдержку – не отвечают.
Все, что нашла в инете по проблемам, у меня ничего такого нет. Не знаю, что делать. Подскажите, пожалуйста. Магазин – StudioNaturelInGlass.etsy.com
Добрый вечер! Извините, вопрос не по теме, но не нашел раздела на вопрос в другой рубрике.
ПОдскажите, пожалуйста, есть ли какая-то программа для загрузки сразу большого количества лотов на этси? Например сразу 10-100
Заранее спасибо
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, ИП обязательно привязывать расчетный счет или можно просто банковскую карту? И еще один вопрос- через он-лайн кассу чеки выбиваются только внутри РФ или при продаже иностранцам тоже?
1. Если работа идет с физ.лицами, которые отправляют деньги на счет в пэйпал ( через инвоисы), при выводе этих средств на расчётный счет банка, это будет работа и физ.лицами или все же с юр.лицом в виде самого пэйпала?
2. Каким образом работать с чеками, если покупатели из-за границы, нужно ли вообще эти чеки отправлять? Что после отправки чеков нужно делать? Получить какие-то подписи покупателей или нужно просто отправить по факту и все?
3. Попадает ли вывод средств (которые пэйпал конвертирует) под валютный контроль?
4. Можно ли использовать систему для самозанятых не через “Мой налог” ,а через встроенные опции тех же банков по опции “Режим для самозанятых” ?
Нашел вот такое вот разъяснение для самозанятых:
“…Если планируете работать с иностранными компаниями, то откройте счёт в платёжных системах PayPal или Payoneer — с них вы сможете выводить оплату на карту в любом банке России. В день поступления денег на рублёвый счёт сформируйте чек в приложении «Мой налог» и отправьте заказчику на электронную почту. Приложение включит эту сумму в уведомление о налогах, начисленных за прошлый месяц….”
Если я все правильно понял, то можно просто раз в месяц с пейпал выводить деньги и одну сумму за весь месяц указывать в приложении Мой налог?
Сергей, здравствуйте.
Самозанятым нужно каждую продажу добавлять в Мой налог датой поступления, умножая сумму в долларах на курс ЦБ в этот день.
Сумма в долларах пересчитанная на день поступления в кошелек по курсу ЦБ будет не корректной из-за курсовой разницы ЦБ и внутреннего курса Пейпал. Вы это можете уточнить, если позвоните в поддержку пейпал. Налоговая так же дает рекомендацию для налогового учета использовать те средства, которые были выведены на рублевый счет в любом банке после валютного контроля PayPal. То есть, другими словами, только средства выведенные на рублевый счет будут считаться прошедшими валютный контроль. Именно их и следует учитывать. В том случае .когда кошелек в долларах. а продажи идут одна за другой 24/7 вообще непонятно, как это можно учесть – не будешь ведь выводить каждую полученную сумму на счет в банке 🙂 Вот и появляется вопрос – можно ли в приложение ввести лишь одну сумму за месяц? Интересно, что один консультант на горячей линии ФНС сказал – да, конечно, можно. А другой – нет, конечно, нельзя. Поэтому и пытаюсь здесь узнать ответ, может быть, кто-то уже решил этот вопрос?
Сергей, если у самих ФНС нет единого мнения – то видимо нет единой трактовки закона 🙂
И непонятно, как быть в том случае, если деньги вообще с PayPal не выводятся и лежат в долларах – совсем не платить налог? Видимо этот момент ещё не проработан.
То есть, ответа пока нет. Спасибо. Думал, вдруг кто-то уже сумел разобраться с этим.
Сергей, скажите, пожалуйста, вы в итоге выяснили как правильно отражать в моем налоге суммы поступлений в данном случае?
Сергей, ваши комментарии очень помогли. Скажите, как ведёте учёт сейчас? Может быть у ФНС появились однозначные рекомендации?
Задумалась о самозанятости, хочу разобраться как будет корректнее: выводить сумму с PayPal несколько раз в месяц и отмечать в приложении, либо указывать каждую покупку до вычета комиссий Etsy и PayPal пересчитанную по курсу ЦБ в день продажи. Буду благодарна за ответ!
Сергей, я тоже от ФНС получила больше вопросов, чем ответов 🙂 Подскажите, как в итоге вы решили выводить деньги? Получается, что все на совести продавца: выводить и облагать налогом или оставить на PP (ведь очевидного контроля нет). Спасибо!
Про патент ваш бухгалтер ничего вообще не знает? Только про ИП и самозанятых? Патент выгоднее того и другого.
Добрый вечер! Пришло вот такое письмо . Что оно означает?Подскажите пожалуйста. Заранее спасибо
Just try it and get sales! Etsy Favorites Promotion!
Hi there, I saw that you are in the same Etsy community team as me. I just joined and wanted to contribute. I have used this service to get more favorites and sales. bit.ly/500EtsyFavorites I actually got a few sales the night I used it and get lots of people connecting with me on my page.
Анастасия, здравствуйте.
По всей видимости, кто-то что-то рекламирует в рамках вашей группы.
Это же спам. Не переходите по ссылке и пожалуйтесь на такое сообщение, чтобы Этси заблочили спамера.
Здравствуйте, подскажите, какую дата платежа писать? когда платеж поступил на пей пал или когда платеж поступил на карту сбер (после вывода). Я вывожу деньги пару раз в месяц, а не каждый платеж.. И по поводу чеков, нужно ли отправлять покупателям чек на емайл? Или это не критично?
Вот что мне ответили в службе поддержки приложения Мой налог:
“Аккаунт Пейпал не является счётом в банке, для формирования чека необходимо поступление средств на расчётный счёт. В чеке наименование товара или услуги заполняется в свободной форме. Для корректного формирования нужно понимать от какого ЮЛ (иностранного или отечественного) налогоплательщик получает средства, в какой валюте, на полную сумму дохода, которую ЮЛ перевёл налогоплательщику налога на профессиональный доход на счёт в банке.”
Получается, что чеки нужно выписывать за каждое поступление от Этси, а не покупателя? Ведь Этси переводит мне средства, а не покупатель напрямую.
Александр, подскажите, как в итоге вы формируете налогооблагаемое поступление средств? Мне тоже так ответили и я в растерянности. Спасибо!
я так и не поняла какую сумму отражать в моем налоге. допустим, дано: пришло от покупателя 10$, они упали на счет в пайпэле в виде 760 руб. я отражаю в моем налоге 760 руб. или перевожу 10$ по курсу цб рф на день поступления и отражаю в моем налоге полученную сумму?
А как насчет продажи цифровых товаров на Етси? Если много мелких платежей по 1-2 доллара, это ж заколебаться каждый сразу выводить на карту, чтобы знать сколько в рублях и чеки формировать… Дело даже не в величине налога (с такой мелочи Етси с пайпалом почти половину съедают на комиссиях, но эти расходы я так понимаю не влияют на расчет налога), а в том, что вся прелесть автоматического начисления теряется и это бессмысленная такая трата времени сидеть часами чеки вручную выбивать…
Та же ситуация, Мария. С тех пор, как вы оставили комментарий, вы смогли для себя найти ответ? Буду вам благодарна
Я решила декларировать только физические товары ))) в итоге сумма в приложении налог выходит та же самая, что реальный доход (минус доставка, минус налоги, минус комиссии пайпала и Етси – как раз и съедают весь доход от цифровых товаров). И то так решила, потому что посылок получается подозрительно много для обычного обывателя, а гайки везде закручивают и возможно и это тоже будут отслеживать…
С цифровыми товарами меньше 10 долларов засада – пайпал не дает вывести сумму меньше, в итоге невозможно тут же провести операцию, как я это делаю с физ.товарами. Если уж все по-честному делать, то получается, что минимальная цена цифровых товаров должна быть от 10 долларов – иначе никак не провести по всем правилам.
Я из Казахстана и хотела купить онлайн кассу для интеграции с этси, но разработчики сказали, что этси сам автоматически выбивает чеки и отправляет клиентам. Поэтому онлайн касса не нужна. Запуталась совсем, нужна ли онлайн касса или нет? А ещё нужен ли мне интернет-эквайринг? Я собираюсь работать по ИП упрощенке, продавая скачиваемые товары
Здравствуйте! может быть вы знаете как полатить налог самозанятых если я работаю через компанию посредника и вывожу деньги через Золотую корону + нужно ли в приложении указывать адрес моего магазина? или нужно указать только деятельность
Добрый день!
Не совсем поняла с какой суммы нужно платить налог, Самозанятой.
Подскажите пожалуйста, если например товар на этси выставлен за 100 $, с вычетом всех комиссий например получается 70$.
С какой суммы я должна заплатить налоги?
с полной суммы (100$)
Спасибо о6ромное! А если как самозанятый оформляешься, то посылку как подарок можно отправлять?
Дарья, здравствуйте.
Закон этот момент никак не регулирует. И не уверен, что вообще наша таможня как-то соотносит отправителя с его налоговым статусом
Скажите, я уже почти год продаю на Этси отреставрированные предметы, 40-200 долл. каждая продажа. Сейчас банк прислал просьбу разъяснить источник происхождения средств. Самозанятость пока не регистрировал. Скажите, что именно предоставлять банку, и как лучше формулировать? Обязательно ли регистрировать самозанятость в этом случае? Если ли лимиты, в пределах которых не обязательно? Если регистрировать самозанятость обязательно, как быть с прошлыми продажами? Занести за год все?
Подскажите при продаже в некоторые страны, к сумме товара прибавляется еще VAT Collected 20%. И на Paypal поступает сумма + 20%, но они же сразу падают в минус на сборы Etsy. То есть сумма увеличилась, но она уже в долгах.
Но вопрос, какую сумму указывать в Новой продаже, реальную сумму товара, или же + эти злосчастные 20%, которые ты реально не получаешь, но она отражена в поступлениях на Paypal?
Указывать всю сумму до вычета всех налогов и сборов, переведённую в рубли по курсу ЦБ на момент совершения покупки. То есть с этих + 20% тоже платится налог. Самозанятость не предусматривает вычет расходов, как и ИП на УСН Доходы.
но это странно, ведь это налог, который этси просто проводит через твою продажу и тут же списывает, потому что не может якобы сразу забрать с покупателя в счет уплаты налога, хотя мог бы легко это придумать как сделать. По идее и в налоговой можно это доказать, показав продажу в своем отчете на этси
Да, это странно и несправедливо, но по закону платится налог со всей поступившей на счёт суммы.
Etsy работает только через Paypal для продавцов?
Гаджи, здравствуйте.
В России – да.
А это проблема , Paypal худшая из платёжных систем , блокирует счета , неадекваты полные .
Добрый день.
Если ИП УСН (доходы-расходы)!
Проводить чеки с учетом налога США и других стран (SALETAX)?
В системе rocketr есть галочка, чтобы можно было их не учитывать
Спасибо
Добрый день!
Я где-то видела объявление, что нельзя оплачивать комиссии ЭТСИ с корпоративного ПейПал. Так ли это? Кто-то имеет опыт оплат комиссий с корпоративного ПейПал?
Если оплачивать с корпоративного счета можно, тогда второй вопрос. Где в настройках магазина ЭТСИ поменять аккаунт ПейПал с которого я оплачиваю комиссии?
Юлия, здравствуйте.
Да, с корпоративного PayPal в России нельзя оплачивать комиссии (делать перевод другой компании). Также нельзя принимать платежи от компаний.
При оплате комиссий площадки вы сами авторизуетесь в нужном PP-аккаунте. В настройках указывается только PayPal, на который вы принимаете оплаты.
Спасибо за ответ! А можно ли открыть ИП и привязать его к личному счету ПейПал?
Юлия, ИП можно привязать только к корпоративному PayPal, насколько я понимаю.